在结束不久的第五届中国法商管理高峰论坛暨《中国上市公司法商价值报告Ⅲ》发布会上，法商管理博士班学员唐兴振先生就“互联网金融如何依托区块链技术助力中小企业发展”发表演讲。让我们一睹风采吧！

区块链+普惠金融+互联网的融资模式助力中小企业融资

中小型企业之所以融资难，最大原因在于融资机构对中小型企业的经营成果、现金流量、财务状况等一系列风险评估系数无从得知，无法像上市公司一样提供报表、审计稽查等资料反映企业的经营情况。同时企业内部出具的融资贷款条件证明书也缺乏专业性，可信度不够。因此，融资机构在接收此项贷款业务时将承担巨大风险，造成了中小企业融资难的局面。而在供应链金融模式下的中小型企业，行业隐私程度高。同时，由于无法公开透明的向大众展示线下物流和在线商流的实时讯息，缺少可靠途径验证交易信息的真实性，交易记录存在风险疑虑。银行进而会更谨慎对待处于供应链金融链条上非核心企业支撑的二三级供应商，从而形成了中小型企业融资难的瓶颈。

区块链技术的存在为新时代互联网金融的发展提供了契机，区块链+普惠金融+互联网的金融模式不同于传统的融资模式、供应链金融模式、互联网金融模式。在区块链系统下，以核心大企业为依托的中心化不复存在，实现了中小企业与融资方“peer to peer”的业务往来，交易的每个节点都是平等透明，且所有网络节点上的用户共同查阅与维护。

此外，区块链技术去除了供应链的“中心”，让所有参与方都成了“证人”，实现数据共享，使得每一环节都实时可见，可以简化财务处理过程的资产登记、会计做账、报表出示等环节，节省审核交易流程、审核原始凭证等成本，完善了中小企业财务体系，提高了企业间财务效率，融资成本大大降低。区块链公开透明的特性，上下游企业间进行的每一笔交易往来、经营活动，都会在数据链条上留下交易痕迹，保证了交易情况的真实可靠。

并且由于区块链不可篡改的特性，交易数据一经检验添加于区块链上，将被长期保存，即使出现单个或某几个节点信息遗漏或篡改情况，总账信息也不会更改(除非存在 51%的节点被操纵，但这种情况发生的几率极小)。其后，在区块链“共享账本”的模式下，进行多方对账，保证了数据的准确无误。由于各环节信息孤岛问题得到解决，行业信息的整体透明度得以提高。安全、可靠的区块链信用体系的构建解决了中小企业的信用风险问题，有利于建造一个更稳定、可靠的金融生态系统。

区块链+普惠金融+互联网金融平台运营模式基本架构

以政府主导为主成立互联网金融平台，使其具有政府的公信力和权威性。

借助互联网技术获取政府普惠金融政策、金融机构信息、企业信息等内容，由平台根据收集的信息做成标准化产品，然后平台负责对接需要资金的中小企业。利用区块链技术的不可篡改性、公开透明、不可伪造性等技术特点，由平台对中小企业的信用等级进行评价。只要信用等级达标，金融机构就可以直接向其放款，既降低了金融机构的风险也降低了中小企业的融资成本，真正的实现去中心化。

政府、企业、金融机构入驻该平台应当拿出一部分资金成立保障基金专户管理，一旦企业无法归还借款，金融机构形成不良贷款，可以启用保障基金给予一定的弥补。

中小企业想要全面协调的综合发展，就需要解决当前财务体系不完善、信息不对称、贷款程序不规范、效率低、信用度低等问题。区块链技术的特性对解决以上问题有着先天优势，区块链技术让交易信息公开透明、不可篡改，使得中小企业能够准确记录企业生产经营活动中发生的业务，规范了贷款流程，降低了银行审核成本，从根本上解决了信息不对称带来的贷款难问题。

在区块链去中心化、智能合约的支持下，弱化了供应链金融中核心企业的担保地位，提升了中小企业话语权，增加了企业信用额度，缓解了中小企业因信贷配给不足而贷款难的问题。区块链的特性能够有效地解决现阶段中小企业的传统融资模式、供应链金融模式、互联网金融模式存在的问题，为我国中小企业融资难提供了创新方法。